Kurzbeschreibung

Anleger können sich unmittelbar oder mittelbar über den Treuhänder als Kommanditisten an der Contrium 3 Innovation & Wachstum GmbH & Co. KG einem geschlossenen Dachfonds beteiligen. Die Fondsgesellschaft soll Beteiligungen an mehreren Venture Capital-Fonds eingehen, die sich ihrerseits an Portfoliounternehmen beteiligen.

Die Beteiligung ist langfristig angelegt. Sie hat eine geplante Laufzeit bis zum 31.12.2020. Die Geschäftsführung ist berechtigt, die Laufzeit der Gesellschaft zweimal um je ein Jahr zu verlängern. Eine vorzeitige Kündigung der Beteiligung durch die Anleger ist nicht möglich, es sei denn, es liegen die Voraussetzungen für eine Kündigung aus wichtigem Grund vor.

 

Die Anleger haben die Wahl zwischen zwei Einzahlungsvarianten: "Klassik" und "Flex"; im Folgenden wird die Variante Flex beschrieben.

 

 

 

Marktsituation

Zum Zeitpunkt der Prospektaufstellung war nach Meinung vieler Experten die Finanzkrise bereits zu einem großen Stück überwunden; nicht zuletzt die umfassenden Konjunkturprogramme und Hilfsaktionen für den Bankensektor in vielen Ländern haben zu einer Stabilisierung der weltwirtschaftlichen Aktivität geführt. Hiervon konnten viele Anlageklassen profitieren. Auch für Venture Capital haben sich die Perspektiven im Vergleich zum Hochpunkt der Finanzkrise wieder spürbar aufgehellt, ohne dass sich eine ungesunde Überhitzung wie 2000 abzeichnet. Dieser positive Trend dürfte sich fortsetzen, sofern die wirtschaftliche Erholung anhält. Speziell in Deutschland führt eine Reihe von Faktoren außerdem dazu, dass die aktuellen Chancen von Venture Capital als besonders gut eingeschätzt werden können.

Beteiligungsobjekt

Der Contrium 3 investiert in Beteiligungsgesellschaften, die ihrerseits Beteiligungen an Unternehmen eingehen. Die Zielfonds sollen in erster Linie in Deutschland ansässig sein. Auch im Investitionsfokus, aber mit geringerer Priorität, sind außerdem Zielfonds aus dem übrigen Euroraum, insbesondere aus Österreich, den Niederlanden und Frankreich, sowie aus der Schweiz und aus Großbritannien. Segmentspezifischer Anlageschwerpunkt der Fondsgesellschaft und der Zielfonds ist Venture Capital. Venture Capital ist Eigenkapital für die Finanzierung junger, wachstumsstarker Unternehmen. Zum Zeitpunkt der Prospektaufstellung stehen die Zielfonds, in die investiert werden soll, noch nicht fest. Es soll dann in Zielfonds investiert werden, wenn ausreichendes Kommanditkapital platziert wurde.

Einzahlung / Ausschüttung / Verkauf

Einzahlung: 50% Einmalzahlung plus 6% Agio, jeweils bezogen auf die gesamte Zeichnungssumme, fällig 14 Tage nach Annahme der Beitrittserklärung, und 25 monatliche Teilzahlungen in Höhe von jeweils 2%, bezogen auf die gesamte Zeichnungssumme, in den auf die Annahme der Beitrittserklärung folgenden 25 Monaten. Die Mindestbeteiligung beträgt EUR 10.000. Vorgaben zur Staffelung höherer Beteiligungen bestehen nicht. Auszahlung: Freie Liquidität des Contrium 3 wird an die Gesellschafter ausgezahlt, auch bereits vor Auflösung der Gesellschaft. Auszahlungen können zum Beispiel dann erfolgen, wenn ein Zielfonds eine Beteiligung an einem Portfoliounternehmen mit Gewinn veräußert hat und den Veräußerungserlös an seine Investoren ausgeschüttet hat. Auszahlungen sollen, unter Berücksichtigung von notwendigen Liquiditätsreserven (insbesondere für Zahlungsverpflichtungen gegenüber Zielfonds, für Ergebnisvorabs und Kosten der Fondsgesellschaft), mindestens 5% des Kommanditkapitals betragen. Der Auszahlungsverlauf ist im Voraus nicht kalkulierbar. Mit ersten Auszahlungen ist nicht vor dem fünften Jahr zu rechnen. Es wird angestrebt, dass zwischen dem siebten und achten Jahr das eingezahlte Eigenkapital zurückgeflossen ist.

Steuerliche Ergebnisse/ Konzeption

Die Fondsgesellschaft ist eine gewerblich geprägte Personengesellschaft. Dividendeneinkünfte und Gewinne aus der Veräußerung von Anteilen an Kapitalgesellschaften (wie den Portfoliounternehmen) unterliegen auf Ebene der Anleger dem sogenannten Teileinkünfteverfahren, d.h. sie sind nur zu 60% in die Berechnung des zu versteuernden Einkommens des Anlegers einzubeziehen und mit dem persönlichen Einkommensteuersatz zuzüglich Solidaritätszuschlag und gegebenenfalls Kirchensteuer zu versteuern. Zinseinkünfte (z.B. aus der Zwischenanlage von Liquiditätsüberschüssen) sind demgegenüber voll steuerpflichtig. Anfallende Gewerbesteuer kann in pauschalierter Form bis zu Höchstbeträgen entsprechend den gesetzlichen Regelungen auf die Einkommensteuer der Anleger angerechnet werden. Die Fondsgesellschaft übernimmt keine Zahlung von Steuern für die Anleger. Der Anbieter übernimmt keine Zahlung von Steuern für die Fondsgesellschaft oder die Anleger.

Finanzierung

Das Gesamtvolumen beläuft sich auf EUR 20.000.000, diese werden ausschliesslich durch Eigenkapital erbracht.

Warnhinweis länger als 6 Monate im Vertrieb

Dieser Hinweis erfolgt aufgrund von gesetzlicher Vorgaben.