Kurzbeschreibung

Es handelt sich um eine Beteiligung an der abakus balance Gmbh & Co.2 KG. Die abakus balance GmbH & Co. 2. KG investiert ihrerseits zwecks Diversifikation in unterschiedliche Zielinvestitionen. Es erfolgen nur solche Investitionen, für die die abakus balance GmbH & Co. 2. KG keine besonderen Genehmigungen, insbesondere nach § 32 KWG, benötigt. Da die konkreten Zielinvestitionen zu Beginn noch nicht feststehen, handelt es sich um einen Blind Pool. Ebenso stehen sowohl die konkrete Gesamtanzahl der Anleger als auch die Summe der Kommanditanteile zum Zeitpunkt der Aufstellung des Prospektes noch nicht fest.

Die Anleger können sich unmittelbar als Kommanditisten oder mittelbar als Treugeber über einen Treuhandkommanditisten an der abakus balance GmbH & Co. 2. KG (Emittent) beteiligen. Die Anleger werden nach Annahme ihrer Beitrittserklärung und Einzahlung ihrer Beteiligungssumme entweder unter Vorlage einer Handelsregistervollmacht in das Handelsregister als Kommanditisten eingetragen oder als Treugeber in einem Register der Treuhänderin geführt.

Die Gesellschaft wird auf bestimmte Zeit geschlossen. Sie endet zum 31. Dezember 2019. Die Anleger können ihre Beteiligung zum 31. Dezember 2019 oder, wenn die Gesellschaft über den 31. Dezember 2019 hinaus fortgesetzt wird, mit gleicher Frist zum Ende eines jeden Geschäftsjahres kündigen.

 

Marktsituation

Durch die Diversifikation in unterschiedliche Zielinvestitionen werden unterschiedliche Märkte erreicht. Nach Angaben des Internationalen Währungsfonds (International Monetary Fund) erhöhte sich die Weltwirtschaftsleistung im Jahr 2005 um 4,9%. Nach einem Welthandelswachstum von 5,3% 2004, 9% 2005 und von 5,4% 2006 erwartet der IWF für 2007 und 2008 ein Welthandelswachstum von 4,9%. 95 bis 98 % des interkontinentalen Warenverkehrs werden über Seefracht abgewickelt. Der Bedarf an Containern wächst zunehmend. Aktuell eröffnen sich aufgrund der gesamtwirtschaftlichen Lage in Deutschland günstige Einstiegsmöglichkeiten in die Immobilienbranche. Die im Bundesverband Vermögensanlagen im weitmarkt Lebensversicherungen e. V. (BVZL) zusammengeschlossenen Policenaufkäufer in Deutschland haben 2006 Lebensversicherungsverträge im Wert von über EUR 1,1 Mrd. erworben - gegenüber dem Vorjahr eine Steigerung von über 100%. Eine steigende Nachfrage nach Private Equity von Unternehmensseite ist u. a. begründet durch den Wunsch nach Stärkung der Eigenkapitalquote mit neu eingebrachtem Eigenkapital. Die Erde heizt sich auf. Die Ressourcen gehen zur Neige. Der Energiemix in 50 Jahren wird mit dem von heute nicht mehr vergleichbar sein. Deshalb werden Investitionen in den Umwelt- und Energiesektor von Bedeutung.

Beteiligungsobjekt

Gegenstand der Gesellschaft ist die Investitionen (insbesondere Beteiligungen) in andere geschlossene Fondsgesellschaften mit unterschiedlichen Geschäftsgegenständen unter Einbeziehung von Private-Equity-Fonds, der Abschluss von Lebensversicherungen bei in- und/oder ausländischen Versicherungsgesellschaften, der Erwerb von in- und/oder ausländischen Lebensversicherungspolicen, der Erwerb und die Vermietung von Transportcontainern, der Erwerb von Immobilienbasierten Zertifikaten, die Beteiligung an in- und/oder ausländischen Real Estate Investment Trusts (REITs).

Einzahlung / Ausschüttung / Verkauf

Einzahlung: Der Anleger hat 100% seiner Einlage und das Agio von 4% auf die Zeichnungssumme gemäß seiner Festlegung in der Beitrittserklärung innerhalb von 14 Tagen nach Aufforderung durch den persönlich haftenden Gesellschafter zu zahlen. Die Mindestbeteiligung beträgt EUR 5.000 zzgl. Agio von 4%. Auszahlung: Es wird unterstellt, dass alle Zielinvestitionen innerhalb der Fondslaufzeit bis 31. Dezember 2019 vollständig zurückgezahlt bzw. veräußert werden. Angestrebt ist, dass Ausschüttungen ab dem Jahr nach Beitritt beginnen und im späteren Anlageverlauf ansteigen. Die Auszahlungen werden nachschüssig, zeit-anteilig ab wirksamem Beitritt, vorgenommen. Es wird ein halbjährlicher Auszahlungsrhythmus angestrebt. Nähere Angaben zu Auszahlungen sind aufgrund der Blind-Pool-Konstruktion der abakus balance GmbH & Co. 2. KG nicht möglich bzw. würden weniger zur Information, sondern eher zur Irritation führen. Daher wird hier auf die Darstellung detaillierter Prognosen über die zukünftigen Auszahlungen verzichtet.

Steuerliche Ergebnisse/ Konzeption

Da es sich bei der Gesellschaft um eine gewerblich geprägte Gesellschaft gemäß § 15 Abs. 3 Nr. 2 EStG handelt, gilt ihre Tätigkeit in vollem Umfang einkommensteuerrechtlich als Gewerbebetrieb.

Finanzierung

Es ist geplant, ca. EUR 32,5 Mio. Eigenkapital zzgl. 4 % Agio (insgesamt EUR 33,8 Mio.) einzuwerben. Die zusätzliche Aufnahme von langfristigem Fremdkapital ist nicht vorgesehen.

Informationen zum Initiator: abakus SachWerte

Wir betreuen unsere Geschäftspartner fair, kompetent, zuvorkommend und ergebnisorientiert. Ehrlichkeit, Offenheit und Geradlinigkeit sind Werte die wir täglich leben. Im Sinne unserer Kunden verlangen wir von uns eine hohe Professionalität und vertrauen auf ein Gespür für Märkte und Ausgewogenheit.