Kurzbeschreibung

Über den EuroSelect Balanced Portfolio UK können erstmals deutsche Privatanleger gemeinsam mit IVG und namhaften institutionellen Investoren in drei institutionelle Fonds im Immobilienmarkt Großbritanniens investieren. Die Zielfonds bündeln ein Investitionsvolumen von GBP 2,3 Mrd. und sind bereits mit 53 Immobilien zu ca. 50 Prozent investiert. Über die Laufzeit von acht bis maximal zehn Jahren wird ein Kapitalrückfluss von 150 bis 170 Prozent des Beteiligungskapitals vor Steuern erwartet.

Die Laufzeit der Fondsbeteiligung ist befristet bis zum Ende des Jahres 2014 zzgl. Verlängerungsoptionen von zweimal einem Jahr. Eine erstmalige Kündigung durch den Anleger ist zum 31.12.2014 möglich.

Marktsituation

Die positive Entwicklung der britischen Wirtschaft sorgt für eine hohe Immobiliennachfrage aus dem Ausland: Nach einer Analyse der internationalen Immobilienberatungsgesellschaft Jones Lang LaSalle bleibt Großbritannien weiterhin der dominierende europäische Immobilien-Kapitalanlagemarkt. Über EUR 70 Mrd. des gesamten Immobilientransaktionsvolumens von über EUR 150 Mrd. flossen im Jahr 2005 nach Großbritannien. Verantwortlich dafür sind vor allem die oben beschriebenen wirtschaftlich positiven Rahmenbedingungen: Großbritannien gehört damit in Europa zu den Topstandorten für Investitionen, vor allem im Bereich Immobilien. Dies spiegelt sich auch in der vorherrschenden Aktivität wider. Die Auftragslage für Neubautätigkeit in der ersten Hälfte des Jahres 2006 überstieg die des selbigen Zeitraums des vorherigen Jahres um ca. 8 Prozent. Die kommerziellen Aufträge des privaten Sektors stiegen um rund 26 Prozent während des Zeitraums von Januar bis Juni 2006 im Vergleich zum Vorjahr. Großbritannien ist nach einer Studie des Immobilienunternehmens CB Richard Ellis zudem Spitzenreiter in den jährlich erzielbaren Büromieten pro Quadratmeter. Dieser schwankt in Großbritannien zwischen EUR 199 (Manchester) und EUR 1.363 (London). Zum Vergleich: In Wien können EUR 240, in Hamburg EUR 270 und in Istanbul sogar nur 178 EUR erreicht werden. Betrachtet man den gesamten Immobilienmarkt in Großbritannien, lässt sich darüber hinaus feststellen, dass im Durchschnitt der Bürosektor, Hauptfokus des EuroSelect Balanced Portfolio UK, die beste Performance aufweist.

Steuerliche Ergebnisse/ Konzeption

Die Anleger erzielen über ihre Beteiligung an der Fondsgesellschaft aus Sicht der deutschen Finanzverwaltung Einkünfte aus Gewerbebetrieb. Jährliche Einkommen in Großbritannien bei natürlichen Personen bis zu einer Höhe von derzeit GBP 5.035 für das Wirtschaftsjahr 2006/2007 werden keiner Besteuerung unterworfen. Dies entspricht rund EUR 7.300,- (bei Wechselkurs 1 GBP = 1,45 EUR). Bei Personen ab 65 Jahren gibt es noch höhere Freibeträge. Gewinne aus Immobilienveräußerungen sind in Deutschland grundsätzlich mit dem individuellen Steuersatz des Anlegers zu versteuern.

Einzahlung / Ausschüttung / Verkauf

Einzahlung: 100% zzgl. 5% Agio nach Annahme der Beitrittserklärung Vorabauszahlung: Für den Zeitraum bis zum 31.3.2007 erhält der Anleger eine Vorabauszahlung auf sein eingesetztes Eigenkapital, die im Oktober 2007 ausbezahlt wird. Für bis zum 20.12.2006 erfolgte Einzahlungen beträgt die Vorabauszahlung bis zum 31.3.2007 6 Prozent p.a. Nach dem 20.12.2006, jedoch vor dem 21.2.2007 geleistete Einzahlungen werden mit 4 Prozent p.a. bis zum 31.3.2007 berücksichtigt. Die Berechnung der Vorabauszahlung erfolgt jeweils mit Wirkung ab dem auf die Einzahlung folgenden Monatsersten und nur für volle Monate. Nach dem 20.2.2007 erfolgende Einzahlungen erhalten keine Vorabauszahlungen mehr.

Informationen zum Initiator: IVG