Kurzbeschreibung

Gegenstand der Gesellschaft ist die Verwaltung eigenen Vermögens, und zwar durch Investition in US-amerikanische Lebensversicherungspolicen im Zweitmarkt.

Die Anleger können sich mittelbar als Treugeber über die Treuhandkommanditistin oder unmittelbar als Kommanditisten samt Eintragung ins Handelsregister an der CLC US Life 2015 GmbH & Co. KG. beteiligen.

Die Gesellschaft ist auf bestimmte Zeit errichtet und endet am 30. September 2015, sofern nicht vorher ihre Verlängerung beschlossen wird.

Marktsituation

Die USA stellen mit über 26% des gesamten Prämienaufkommens (US-Prämienvolumen 2005: über USD 517 Mrd.) international den größten Markt für Lebensversicherungen dar. Die Versicherungssumme aller Policen betrug in den USA 2005 USD 16.763 Milliarden. Diese Zahlen belegen die enorme Größe des US-Marktes und die damit verbundenen Entwicklungschancen für den Zweitmarkt. In den letzten Jahren hatte der Zweitmarkt für Lebensversicherungen in den USA ein enormes Wachstum zu verzeichnen. So stieg das gehandelte Volumen mit Zweitmarkt-Policen von ca. USD 50 Mio. Versicherungssumme im Jahr 1990 auf über sechs Mrd. US-Dollar im Jahr 2004. Für das Jahr 2005 hat die renommierte und weltweit größte auf Versicherungsgesellschaften spezialisierte Ratingagentur A.M. Best ein Marktvolumen von USD 10 bis 15 Mrd. geschätzt. Prognosen aus dem Umfeld der Viatical und Life Settlement Association of America (VLSSA) halten ein Transaktionsvolumen von USD 45 Mrd. Versicherungssumme bis 2007 für möglich. In einer Marktstudie von Bernstein & Co. aus dem Jahr 2005 wird ein potentielles Verkaufsvolumen in Versicherungssumme von mindestens USD 160 Mrd. genannt.

Herausragende Merkmale

- hohe Renditechance - weitgehend kapitalmarkt- und konjunkturunabhängig - jährliche Ausschüttungen von 5% bzw. 7% + gesicherte Schlusszahlung i.H.v. 112,878% - hohe prognostizierte Bonuszahlung mit zusätzlicher Währungschance - Beteiligung an einer Vielzahl von Policen - ab einer Anlagesumme von EUR 5.000 - überschaubare Laufzeit von acht Jahren - währungsgesichertes Garantszenario durch abgesicherte Mindestrendite - Ankauf nur von Policen erstklassiger Versicherungsgesellschaften mit Mindestrating A (excellent) von A.M. Best, Standard & Poor?s oder einem vergleichbaren Rating einer anderen international anerkannten Ratingagentur

Einzahlung / Ausschüttung / Verkauf

Einzahlung: Es sind 100% des gezeichneten Kapitals zzgl. 5% Agio 15 Tage nach Erhalt der Annahme der Beitrittserklärung, spätestens aber bis zum 30.09.2007, zu leisten. Sollte das einzuwerbende Kapital bis zu diesem Termin nur unvollständig eingeworben sein, ist eine Verlängerung der Zeichnungsfrist bis zum 31.12.2007 möglich. Anleger, die vor dem 30.03.2007 bzw. vor dem 30.06.2007 zeichnen, erhalten einen Frühzeichnerbonus von 1,5% p.a. bzw. 0,5% p.a. auf ihre Zeichnungssumme (ohne Agio) anteilig für die verbleibende Zeit vom ersten des Monats, der auf die vollständige Einzahlung der Kapitaleinlage (inkl. Agio) folgt, bis zum Zeichnungsschluss. Die Mindestbeteiligung beträgt EUR 5.000 zzgl. 5% Agio. Eingezahlte Beträge müssen durch EUR 1.000 teilbar sein. Ausschüttungen: 2008: 5% p.a. 2009-2014: 7% p.a. 2015: 112,78% (gesichert)

Steuerliche Ergebnisse/ Konzeption

- Es werden Einkünfte aus Gewebebetrieb erzielt. - Durch das von den USA und der Bundesrepublik Deutschland geschlossene Abkommen zur Vermeidung der Doppelbesteuerung (DBA) vom 29. August 1989 wird vermieden, dass eine Besteuerung der Erträge aus der Beteiligung an der Fondsgesellschaft in den USA durchgeführt wird. Sämtliche Erträge des Fonds sind somit in Deutschland steuerpflichtig. Aus diesem Grund wendet sich das vorliegende Beteiligungsangebot nur an natürliche Personen, die ihren Wohnsitz in Deutschland haben.

Finanzierung

Die Gesamtinvestitionskosten betragen EUR 25.000.000. Diese Summe wird vollständig aus dem Eigenkapital der Gesellschaft generiert.