Warnhinweis länger als 6 Monate im Vertrieb

Dieser Hinweis erfolgt aufgrund von gesetzlicher Vorgaben.

Kurzbeschreibung

Anleger beteiligen sich unmittelbar als Kommanditisten oder mittelbar über die Treuhandkommanditistin, die Concept Treuhand Steuerberatungsgesellschaft mbH, als Treugeber an Fonds & Vermögen. Unternehmensgegenstand von Fonds & Vermögen ist der Erwerb, das Halten und Verwalten von Beteiligungen an Grundstücksgesellschaften, namentlich an DOBA 25, FMZ Neufahrn sowie Lloyd Fonds Köln.

Insgesamt sollen EUR 13.090.936 für den Erwerb bzw. die Einlage der Kommanditbeteiligungen an den jeweiligen Beteiligungsgesellschaften verwendet werden, welche sich wie folgt zusammensetzt:

• DOBA 25: EUR 5.000.000
• Lloyd Fonds Köln: EUR 5.000.000 zzgl. Agio EUR 250.000
• FMZ Neufahrn: EUR 2.758.190 zzgl. Agio EUR 82.746

Fonds & Vermögen wird für unbestimmte Zeit eingegangen. Anleger können ihre Beteiligung unter Einhaltung einer Kündigungsfrist von 6 Monaten zum Ende eines jeden Geschäftsjahres, erstmals zum 31.12.2025 kündigen.

Beteiligungsobjekt

DOBA 25 Fonds & Vermögen hat mit der DIBAG Industriebau AG, München, am 17.04.2008 einen Vertrag über den Erwerb von Anteilen an DOBA 25 im Wege der Sonderrechtsnachfolge in Höhe von nominal EUR 5,0 Mio. geschlossen. Die DIBAG Industriebau AG war DOBA 25 im Zuge der Platzierungsgarantie als Direktkommanditistin beigetreten und ist als solche im Handelsregister eingetragen. Einen Anteil von nominal EUR 5,0 Mio. wird die DIBAG Industriebau AG mit Wirkung zum 01.05.2008 auf Fonds & Vermögen übertragen. Die Umschreibung der Anteile im Handelsregister auf Fonds & Vermögen ist noch nicht erfolgt. Die Rechte auf die Ausschüttung, das steuerliche Ergebnis und die sich aus den Anteilen an DOBA 25 ergebenden sonstigen Rechte eines Gesellschafters stehen Fonds & Vermögen mit Wirkung zum 01.05.2008 zu. Der von Fonds & Vermögen an DIBAG zu leistende Kaufpreis von EUR 5,0 Mio. ist noch nicht bezahlt. Die Bezahlung soll planmäßig in mehreren Tranchen im Zuge der Platzierung des Eigenkapitals von Fonds & Vermögen erfolgen. Vorgesehen ist die vollständige Einzahlung bis Ende des Jahres 2008. Der jeweils offene Kaufpreis wird von der Verkäuferin mit einem Zins von 6,5% p.a. gestundet, was der Ausschüttung entspricht. Lloyd Fonds Köln Fonds & Vermögen ist Lloyd Fonds Köln mit Beitrittsvereinbarung vom 27.03.2008/31.03.2008 als Direktkommanditistin beigetreten. Der Beitritt steht unter der aufschiebenden Bedingung der Eintragung im Handelsregister, die noch nicht erfolgt ist. Bis zu diesem Zeitpunkt hat Fonds & Vermögen die Stellung eines atypisch stillen Gesellschafters. Der von Fonds & Vermögen mit dem Beitritt übernommene Kapitalanteil von EUR 5,0 Mio. zzgl. 5% Agio ist noch nicht einbezahlt. Die Einzahlung soll planmäßig in mehreren Tranchen im Zuge der Platzierung des Eigenkapitals von Fonds & Vermögen erfolgen. Vorgesehen ist die vollständige Einzahlung bis zum 30.06.2008. FMZ Neufahrn Schließlich hat Fonds & Vermögen am 03.04.2008 eine Vereinbarung geschlossen, mit der sie FMZ Neufahrn mit einer Kapitaleinlage von EUR 2.758.190 zzgl. 3% Agio als Direktkommanditistin beitritt. Nach dem Vertrag erfolgt der Beitritt zum 30.06.2008, 0.00 Uhr. Der Beitritt steht unter der aufschiebenden Bedingung der Eintragung im Handelsregister, die noch nicht erfolgt ist. Bis zu diesem Zeitpunkt hat Fonds & Vermögen die Stellung eines atypisch stillen Gesellschafters. Der von Fonds & Vermögen mit dem Beitritt übernommene Kapitalanteil von EUR 2.758.190 Mio. zzgl. 3% Agio ist noch nicht einbezahlt. Die Einzahlung soll planmäßig in maximal drei Tranchen im Zuge der Platzierung des Eigenkapitals von Fonds & Vermögen erfolgen. Vorgesehen ist die vollständige Einzahlung bis 30.06.2008.

Einzahlung / Ausschüttung / Verkauf

Einzahlung: 100% zzgl. 5% Agio innerhalb von zwei Wochen nach rechtswirksamem Beitritt. Die Mindestbeteiligung beträgt EUR 20.000. Ausschüttung: 5,0% p.a. Für die Jahre 2014 und 2017 2,5%. § 6b-Hebel: ca. 258 % der Bareinlage ohne Agio

Finanzierung

Das gesamte Investitions- und Finanzierungsvolumen von Fonds & Vermögen wird mit EUR 14.390.379 prognostiziert. Die Finanzierung soll im Wesentlichen über das geplante Eigenkapital der Anleger in Höhe von EUR 13.500.000 (inkl. 5% Agio: EUR 14.175.000) und der Gründungsgesellschafterin von EUR 1.000 erfolgen. Daneben wurden Einnahmen bis 31.12.2008 in Höhe von EUR 214.379 angenommen. Es ist nicht geplant Fremdmittel aufzunehmen.

Bemerkung zur Ergebnisprognose

Das steuerliches Ergebnis gilt für Anleger, die ihre nach § 6b Abs. 3 EStG gebildete Rücklage übertragen.